Er du på udkig efter en måde at investere og spare på? Er du bekymret for de nye skatteregler for aktiesparekontoen i 2024?
Søger du efter den bedste måde at spare op til din pensionsopsparing på?
Hvis du har brug for viden omkring dine investeringer, er du kommet til det rette sted.
I denne artikel vil vi tage et kig på aktiesparekontoen, hvad det er, hvordan man opretter en, hvordan man får det mest ud af den og selvfølgelig diskutere de nye regler der træder i kraft i 2024.
Vi vil også se på de andre alternativer til aktiehandel som almindelige aktiedepoter, pensionsopsparinger og rate- og kapitalpensionskonti.
Vil du vide mere om aktiesparekonti og de nye regler der træder i kraft i 2024? Lad os begynde!
Indholdsfortegnelse
Aktiesparekonto beløbsgrænse for 2024
Aktiesparekontoer er en af de mest populære investeringsmuligheder blandt investorer og aktiehandlere.
Det er en konto man kan oprette i sin bank eller via investeringsplatforme som Nordnet, hvor man kan investere i visse aktier og aktiefonde med en lavere beskatning end ved direkte investeringer.
I 2024 vil beløbsgrænsen for, hvor meget man kan indskyde på en aktiesparekonto, blive hævet fra 106.600 kr. til 110.300 kr. i 2024.
Det betyder, at man kan investere flere penge på sin aktiesparekonto, hvis værdien af kontoen ved udgangen af 2023 er lavere end det nye loft.
Beløbsgrænsen for aktiesparekontoen er planlagt til at stige yderligere i de kommende år.
Ifølge et nyt lovforslag vil loftet blive forhøjet til 135.900 kr. i 2026, hvilket vil sige, at vi vil se en stigning i beløbsgrænsen fra 106.600 kr. i 2023 til 135.900 kr. i 2026.
Ifølge regeringen, er formålet med lovforslaget er at øge incitamentet til at oprette en aktiesparekonto og spare op til pension.
Derfor vil de nye regler for indskud i 2024 være en stor fordel for investorer og aktiehandlere, der ønsker at få det meste ud af deres investeringer.
Hvad er reglerne for aktiesparekonto i 2024?
Aktiesparekontoer er en skattefri måde at investere på.
I 2024 skal man dog være opmærksom på, at der er indført nye grænser for indskud på aktiesparekontoer.
Det er nødvendigt at forstå disse nye regler, hvis man ønsker at få mest muligt ud af sin aktiesparekonto.
For at oprette en aktiesparekonto skal man være fuldt skattepligtig til Danmark og have et NemID.
Man kan kun oprette én aktiesparekonto pr. person, og man kan ikke overføre sin aktiesparekonto til en anden person. Man kan kun investere i aktier og aktiefonde, der er optaget til handel på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet.
Det vil sige, at man ikke kan investere i unoterede aktier, obligationer, investeringsforeninger eller andre værdipapirer på sin aktiesparekonto.
Der er en beløbsgrænse på din sparekonto. Det betyder, at man ikke kan indsætte flere penge på sin aktiesparekonto, hvis værdien af kontoen overstiger denne beløbsgrænse.
Man skal betale skat af sit afkast på aktiesparekontoen hvert år, uanset om man har solgt sine aktier eller ej. Det betyder, at man skal betale skat af eventuelle kursgevinster og udbytter, som man modtager fra sin aktiesparekonto.
Man kan til enhver tid sælge sine aktier på sin aktiesparekonto og købe nye aktier, uden at det udløser skat.
Der kan også hæves penge fra sin aktiesparekonto, men det vil betyde, at man mister sin skattefordel på det hævede beløb.
Hvordan beregner jeg skatten på en aktiesparekonto?
I 2024 skal du betale 17% i skat af dit afkast på aktiesparekontoen. Dette sker årligt og omfatter både realiserede og urealiserede gevinster, hvilket betyder, at du betaler skat uanset om du har solgt dine aktier eller ej.
For at beregne skatten, skal du først finde det samlede afkast af dine investeringer på aktiesparekontoen for året. Derefter anvender du den faste skattesats på 17% til at udregne det beløb, du skal betale i skat.
Eksempelvis har du et afkast på 10.000 kr., vil skatten være 1.700 kr. (10.000 kr. * 0.17).
Det er vigtigt at bemærke, at skatten bliver automatisk trukket fra kontoen af den bank eller mægler, hvor man har oprettet sin aktiesparekonto. Dette betyder, at du ikke behøver at bekymre dig om at betale skatten manuelt.
Hvad er en aktiesparekonto?
En aktiesparekonto er en særlig type investeringskonto, der gør det muligt for investorer at nyde fordelene ved at investere i aktier og aktiebaserede investeringsforeninger med lavere skat.
En aktiesparekonto giver investorer mulighed for at investere op til et bestemt beløb i aktier og aktiebaserede investeringsforeninger uden at skulle betale den almindelige aktieskat.
I stedet betaler investorerne kun den lavere skattesats, der er knyttet til aktiesparekontoen.
En aktiesparekonto giver investorer mulighed for at opnå højere afkast på deres investeringer, da deres investeringer ikke er så skattepligtige.
Dette giver investorerne mulighed for at investere større beløb og få større afkast fra deres investeringer.
Desuden er der nogle investeringsforeninger, der kun kan købes via en aktiesparekonto, så det er en god mulighed for investorer, der ønsker at få adgang til disse investeringer.
En anden fordel ved aktiesparekontoer er, at de ikke er underlagt samme regler som almindelige aktiedepoter. Investorer kan derfor handle med fleksibilitet og øge deres afkast ved at handle hurtigere og ofte.
Kort sagt, aktiesparekontoer er en god mulighed for investorer, der ønsker at få større afkast fra deres investeringer uden at skulle betale den almindelige aktieskat.
Hvordan opretter man en aktiesparekonto?
For at oprette en aktiesparekonto skal du kontakte din bank eller en anden investeringsplatform, der tilbyder denne service.
Når du har fundet den rigtige platform, skal du oprette en konto og verificere din identitet ved hjælp af dit NemID.
Når du har oprettet din konto, kan du begynde at investere i aktier, aktiefonde og udvalgte ETF’er.
Du kan handle via din netbank eller din investeringsplatforms app eller hjemmeside.
Du kan til enhver tid indsætte og hæve penge på din aktiesparekonto, men der er et årligt loft over, hvor meget du må indsætte.
Dette loft blev ændret i 2024, og det er derfor vigtigt, at du holder dig opdateret om de nye regler, der gælder for aktiesparekontoen.
Hvilke alternativer har jeg til en aktiesparekonto
Hvis du er interesseret i at investere i aktier, men ikke vil bruge en aktiesparekonto, er der flere muligheder. Du kan f.eks. bruge:
- Almindelig aktiedepot
- Pensionsopsparing
- Kapitalpensionskonto
- Ratepensionskonto
Vi vil gennemgå dem hver for en herunder:
Almindelig aktiedepot
En almindelig aktiedepot er en konto, hvor du kan købe og sælge aktier og andre værdipapirer. Med en almindelig aktiedepot skal du betale skat, når du sælger dine aktier med gevinst, og skattesatsen afhænger af, hvor meget du tjener på dine investeringer.
Hvis du sælger aktier med et overskud på mindre end 58.300 kr. i 2024, skal du betale 27% i skat.
For alle overskud over 58.300 kr., skal du betale 42%. Det er værd at bemærke, at dette er skattesatserne for personer med en indkomst på over 690.000 kr. i året.
For investorer med en lavere indkomst, skal du kontrollere skattesatserne, da de kan variere afhængigt af dit skatteområde.
For eksempel, i nogle stater har du mulighed for at nyde lavere skattesatser på aktiehandel med gevinst. Det er en god ide at undersøge disse skattesatser, før du investerer, så du ikke ender med at betale mere skat end nødvendigt.
Med en almindelig aktiedepot, er der også andre gebyrer, der skal betales, såsom depotgebyrer og handelsgebyrer.
Disse gebyrer kan variere afhængigt af din aktiehandler. Det er derfor en god ide at undersøge de forskellige gebyrer, før du investerer.
Pensionsopsparing
En pensionsopsparing er en opsparing, som du kan bruge til at investere i aktier og andre værdipapirer med henblik på at sikre dig en indkomst, når du går på pension.
Med en pensionsopsparing kan du spare op til din pension og få skattefradrag for dine indbetalinger. Det betyder, at du kun skal betale skat, når du begynder at udbetale din pension.
Skattesatsen afhænger af, hvilken type pensionsopsparing du har, og hvor meget du får udbetalt om året.
For at få det meste ud af din pensionsopsparing, skal du være opmærksom på de nuværende skatteregler og de nye grænser for indskud på aktiesparekontoen i 2024.
Pensionsopsparinger giver dig mulighed for at investere i forskellige aktier, obligationer, fonde og andre værdipapirer.
Du kan vælge mellem almindelige aktiedepoter, pensionsopsparinger, kapitalpensionskonti og ratepensionskonti, afhængigt af din økonomiske situation.
Hvis du vælger en pensionsopsparing, kan du få et skattefradrag for hver krone, du indbetaler. Det betyder, at du kun betaler skat, når du begynder at udbetale din pension.
Dette gør pensionsopsparinger til et attraktivt alternativ til andre investeringer, da du kan spare op til din pension uden at betale skat af din indkomst.
Kapitalpensionskonto
En kapitalpensionskonto er en type pensionsopsparing, der giver dig mulighed for at investere i aktier og andre værdipapirer med et lavt skatteniveau. Dette gør det muligt for dig at spare skat, når du opretter en kapitalpensionskonto.
Kapitalpensionskontoer giver dig mulighed for at investere i forskellige aktier, obligationer og andre værdipapirer.
Du betaler 15,3% i skat af din opsparing hvert år, uanset om du har gevinst eller tab. Når du går på pension, kan du få udbetalt hele din opsparing på én gang eller i rater. Du betaler ikke yderligere skat af din udbetaling, medmindre du har fravalgt at betale PAL-skat.
Kapitalpensionskontoer er et godt valg for investorer, der ønsker at spare skat og samtidig få glæde af deres opsparinger, når de går på pension.
Det er dog vigtigt at huske, at der er forskellige skatteregler, der gælder for kapitalpensionskontoer, så det er vigtigt at sørge for, at du forstår disse, før du opretter en.
Ratepensionskonto
En ratepensionskonto er en type pensionsopsparing, der giver dig mulighed for at investere i aktier og andre værdipapirer med et højt skatteniveau.
Når du investerer i en ratepensionskonto, betaler du 15,3% i skat af din opsparing hvert år, uanset om du har gevinst eller tab. Når du går på pension, kan du kun få udbetalt din opsparing i rater over en periode på mindst 10 år.
Du betaler personlig indkomstskat af hver rate, som du får udbetalt.
Ratepensionskonti har flere fordele sammenlignet med andre pensionsopsparinger, herunder:
- Lavere skat på langsigtede investeringer
- Mulighed for at få adgang til midlerne tidligere end på andre pensionsopsparinger
- Ingen begrænsninger på hvilke typer aktiver, du kan investere i
Ratepensionskonti har imidlertid også nogle ulemper, herunder:
- Du betaler skat på din opsparing hvert år, selvom du har tab
- Du skal betale skat af hver rate, som du får udbetalt
- Der er et loft for, hvor meget du kan indbetale på din ratepensionskonto
Hvordan påvirker aktiesparekontoen min pensionsopsparing?
Hvis du har en pensionsopsparing og overvejer at oprette en aktiesparekonto, er det vigtigt at overveje, hvordan dette kan påvirke dine pensionsopsparinger.
Aktiesparekontoen giver dig mulighed for at investere frie midler, som ikke er bundet til en pensionsopsparing, og dermed have fleksibilitet til at hæve dine penge når som helst uden at være bundet af en pensionsalder.
Pensionsopsparinger kan have en skattefordel, da du kan udskyde skatten til et tidspunkt, hvor du har en lavere indkomst, men det er stadig vigtigt at overveje de skattemæssige konsekvenser af aktiesparekontoen.
Afhængigt af hvilken type pensionsopsparing du har, skal du betale 15,3 % i skat, når du begynder at udbetale din pension.
Det er også vigtigt at tage højde for, at en pensionsopsparing typisk ophører ved dødsfald, hvorimod en aktiesparekonto kan overføres til dine arvinger.
Dette giver dig mulighed for at give dine penge videre til dine efterkommere, hvis du ønsker det.
Hvis du vælger at investere i aktier via en pensionsopsparing, skal du være opmærksom på, at du kan være begrænset af den politik, der er fastsat for pensionsalder.
I modsætning hertil kan du hæve dine penge fra en aktiesparekonto når som helst uden at være begrænset af pensionsalderen.
Hvis du har brug for at investere i aktier, men ønsker at opretholde dine pensionsopsparinger, kan det være en god idé at bruge en aktiesparekonto.
Dette giver dig mulighed for at opnå de fordele, der er forbundet med at investere i aktier, uden at påvirke dine pensionsopsparinger.